廣州市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)《廣州市政府投資基金管理辦法》的通知

(穗財(cái)規(guī)字[2017]2號(hào))

各區(qū)、開(kāi)發(fā)區(qū)財(cái)政局，市直各有關(guān)單位，廣州產(chǎn)業(yè)投資基金管理有限公司、廣州金融控股集團(tuán)股份有限公司、廣州國(guó)資發(fā)展控股有限公司、廣州越秀金融控股集團(tuán)有限公司：

經(jīng)市政府同意，現(xiàn)將《廣州市政府投資基金管理辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹實(shí)施。

廣州市財(cái)政局

2017年6月6日

廣州市政府投資基金管理辦法

第一章 總則

第一條 根據(jù)《政府投資基金暫行管理辦法》（財(cái)預(yù)[2015]210號(hào)）等國(guó)家和省文件規(guī)定，為進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益,發(fā)揮好財(cái)政資金的杠桿作用，規(guī)范廣州市政府投資基金管理，促進(jìn)政府投資基金持續(xù)健康運(yùn)行，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱政府投資基金是指政府通過(guò)預(yù)算安排，以單獨(dú)出資或與社會(huì)資本共同出資設(shè)立，采用股權(quán)投資等市場(chǎng)化方式，引導(dǎo)社會(huì)各類(lèi)資本投資經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，支持相關(guān)產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域發(fā)展的資金。

本辦法所稱政府出資，是指市本級(jí)財(cái)政部門(mén)通過(guò)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、政府掌握的資源以及上級(jí)財(cái)政部門(mén)等安排的資金。

第三條 政府投資基金應(yīng)按照“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、科學(xué)決策、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則進(jìn)行運(yùn)作，通過(guò)設(shè)立市場(chǎng)化基金實(shí)體、多元化出資結(jié)構(gòu)、專(zhuān)業(yè)化投資運(yùn)營(yíng)管理，促進(jìn)基金持續(xù)健康運(yùn)行，促進(jìn)政策目標(biāo)有效實(shí)現(xiàn)。

基金運(yùn)作堅(jiān)持去行政化，業(yè)務(wù)主管部門(mén)主要負(fù)責(zé)基金組建、投資目錄及方向確定、監(jiān)管評(píng)價(jià)等，不干預(yù)基金管理公司日常經(jīng)營(yíng)和決策業(yè)務(wù)，不直接確定具體投資項(xiàng)目。

第二章 基金的設(shè)立

第四條 政府出資設(shè)立投資基金，應(yīng)當(dāng)由市有關(guān)業(yè)務(wù)主管部門(mén)會(huì)同財(cái)政部門(mén)報(bào)市政府批準(zhǔn)。按照“誰(shuí)設(shè)立，誰(shuí)管理，誰(shuí)代行政府出資人職責(zé)”的原則，政府投資基金由市業(yè)務(wù)主管部門(mén)負(fù)責(zé)管理，代為履行出資人職責(zé)。

第五條 業(yè)務(wù)主管部門(mén)在提出具體行業(yè)領(lǐng)域設(shè)立政府投資基金建議時(shí)，應(yīng)當(dāng)在報(bào)批材料中充分說(shuō)明設(shè)立基金的政策依據(jù)、必要性、基金規(guī)模、存續(xù)期限、基金的使用方向、投資領(lǐng)域、財(cái)政出資金額、基金募集可行性、績(jī)效目標(biāo)等。

第六條 政府投資基金可在以下領(lǐng)域設(shè)立：

(一）支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。圍繞我市國(guó)際科技創(chuàng)新樞紐和國(guó)家創(chuàng)新中心城市建設(shè)，著力培育高技術(shù)企業(yè)加快發(fā)展,形成一大批新技術(shù)、新產(chǎn)品、新模式、新業(yè)態(tài)、新產(chǎn)業(yè)、新載體，做大做強(qiáng)若干產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新鏈，助推我市戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展。

(二）支持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)。為了加快有利于創(chuàng)新發(fā)展的市場(chǎng)環(huán)境，增加創(chuàng)業(yè)投資資本的供給，鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)投資科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目。

(三）支持中小企業(yè)發(fā)展。為了體現(xiàn)國(guó)家宏觀政策、產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展規(guī)劃意圖，扶持中型、小型、微型企業(yè)發(fā)展，改善企業(yè)服務(wù)環(huán)境和融資環(huán)境，激發(fā)企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新活力，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力。

(四）支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和發(fā)展。為了落實(shí)國(guó)家、省、市產(chǎn)業(yè)政策，扶持重大關(guān)鍵技術(shù)產(chǎn)業(yè)化，引導(dǎo)社會(huì)資本增加投入,有效解決產(chǎn)業(yè)發(fā)展投入大、風(fēng)險(xiǎn)大的問(wèn)題，有效實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和重大發(fā)展，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和資源優(yōu)化配置。

(五）支持基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域。為改革公共服務(wù)供給機(jī)制，創(chuàng)新公共設(shè)施投融資模式，鼓勵(lì)和引導(dǎo)社會(huì)資本進(jìn)入基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域，加快推進(jìn)重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高公共服務(wù)質(zhì)量和水平。

第七條 同一行業(yè)或領(lǐng)域不得重復(fù)設(shè)立政府投資基金，原則上一個(gè)業(yè)務(wù)主管部門(mén)管理的政府投資基金不得超過(guò)一項(xiàng)，同一性質(zhì)的基金集中歸口同一部門(mén)管理。

通過(guò)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制可以有效調(diào)節(jié)或暫不適宜市場(chǎng)化運(yùn)作、以少數(shù)特定項(xiàng)目為支持對(duì)象等不適合基金管理模式的一般事項(xiàng)不得設(shè)立基金。

第八條 政府投資基金出資方應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)行法律法規(guī)，設(shè)立公司制、有限合伙制和契約制等市場(chǎng)化基金實(shí)體，堅(jiān)持所有權(quán)、管理權(quán)、托管權(quán)分立。不得設(shè)立事業(yè)單位形式的政府投資基金。

政府投資基金出資方應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)行法律法規(guī)，根據(jù)不同的組織形式，制定投資基金公司章程、有限合伙協(xié)議、合同等（以下簡(jiǎn)稱章程），明確投資基金設(shè)立的政策目標(biāo)、基金規(guī)模、存續(xù)期限、出資方案、投資領(lǐng)域、決策機(jī)制、基金管理機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)防范、投資退出、管理費(fèi)用和收益分配等。

第九條 為加強(qiáng)每一項(xiàng)具體政府投資基金管理，業(yè)務(wù)主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)會(huì)同財(cái)政部門(mén)制定具體政府投資基金資金管理辦法等。

第三章 運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)控制

第十條 政府投資基金募資、投資、投后管理、清算、退出等通過(guò)市場(chǎng)化運(yùn)作。業(yè)務(wù)主管部門(mén)指導(dǎo)投資基金建立科學(xué)的決策機(jī)制，確保投資基金政策性目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。

第十一條 政府投資基金在運(yùn)作過(guò)程中不得從事以下業(yè)務(wù)：

(一）從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù);

(二）投資二級(jí)市場(chǎng)股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評(píng)級(jí)AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)計(jì)劃及其他金融衍生品；

(三）向任何第三方提供贊助、捐贈(zèng)；

(四）吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借；

(五）進(jìn)行承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任的對(duì)外投資；

(六）發(fā)行信托或集合理財(cái)產(chǎn)品募集資金；

(七）其他國(guó)家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。

第十二條 政府投資基金各出資方應(yīng)當(dāng)按照“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，明確約定收益處理和虧損負(fù)擔(dān)方式。對(duì)于歸屬政府的投資收益和利息等，除明確約定繼續(xù)用于投資基金滾動(dòng)使用外，應(yīng)按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度有關(guān)規(guī)定及時(shí)足額上繳國(guó)庫(kù)。投資基金的虧損應(yīng)由出資方共同承擔(dān)，政府應(yīng)以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任，建立健全政府出資風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避機(jī)制。

政府出資原則上與社會(huì)出資同股同權(quán)。對(duì)于公益性較強(qiáng)的領(lǐng)域，在合理控制債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和支付風(fēng)險(xiǎn)的前提下，可以釆取向社會(huì)出資人讓渡部分收益等讓利措施，以更好地發(fā)揮政府出資的引導(dǎo)作用，激發(fā)市場(chǎng)活力。但不得向其他出資人承諾投資本金不受損失，不得承諾最低收益。國(guó)務(wù)院另有規(guī)定的除外。

第十三條 政府投資基金應(yīng)當(dāng)遵照國(guó)家有關(guān)財(cái)政預(yù)算和財(cái)務(wù)管理制度等規(guī)定，建立健全內(nèi)部控制和外部監(jiān)管制度，建立投資決策和風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，切實(shí)防范基金運(yùn)作過(guò)程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

第十四條 業(yè)務(wù)主管部門(mén)會(huì)同財(cái)政部門(mén)按規(guī)定遴選符合資質(zhì)條件的專(zhuān)業(yè)投資管理機(jī)構(gòu)作為基金受托管理機(jī)構(gòu)（經(jīng)市政府批準(zhǔn)指定基金受托管理機(jī)構(gòu)情況除外），簽訂委托管理協(xié)議。受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)符合以下條件：

(一）具有獨(dú)立法人資格的公司，并具有中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)私募基金管理人備案證明；

(二）注冊(cè)資本不低于1億元人民幣；

(三）至少5名從事3年以上投資基金相關(guān)經(jīng)歷并具備基金從業(yè)資格的從業(yè)人員；

(四）有完善的投資基金管理制度；

(五）有作為出資人參與設(shè)立并管理投資基金的成功經(jīng)驗(yàn);

(六）最近三年以上保持良好的財(cái)務(wù)狀況，沒(méi)有受過(guò)行政主管機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)重大處罰的不良記錄，嚴(yán)格按照委托管理協(xié)議管理政府出資資金；

(七）其他國(guó)家省市法律法規(guī)的規(guī)定。

第十五條 政府投資基金應(yīng)選擇在廣州市轄區(qū)內(nèi)具有分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行進(jìn)行托管。托管銀行依據(jù)托管協(xié)議負(fù)責(zé)賬戶管理、資金清算、資產(chǎn)保管等事務(wù)，對(duì)投資活動(dòng)實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)管。托管銀行應(yīng)符合以下條件：

(一）經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)核準(zhǔn)認(rèn)定具有基金托管資格的；

(二）最近三年以上保持良好的財(cái)務(wù)狀況，沒(méi)有受過(guò)行政主管機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)重大處罰的不良記錄；

(三）優(yōu)先考慮與政府部門(mén)開(kāi)展業(yè)務(wù)合作情況良好的。

第十六條 業(yè)務(wù)主管部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)政府投資基金信用體系建設(shè)，建立政府投資基金及其高級(jí)管理人員信用記錄，并將其納入全國(guó)統(tǒng)一的社會(huì)信用信息共享交換平臺(tái)。

第十七條 根據(jù)基金投資領(lǐng)域、規(guī)模等實(shí)際情況合理設(shè)定政府投資基金管理費(fèi)率，原則上不高于省同類(lèi)同期政府投資基金管理費(fèi)水平，具體在相關(guān)基金實(shí)施辦法、具體基金管理辦法或委托協(xié)議中約定。報(bào)經(jīng)市政府同意，政府投資基金管理費(fèi)率可隨基金的政策性目標(biāo)定位、基金市場(chǎng)管理費(fèi)用水平、受托管理狀況適當(dāng)調(diào)高。

政府投資基金具有一定的政策性，要設(shè)定合理的激勵(lì)約束機(jī)制，可按規(guī)定提取財(cái)政出資部分收益的一定比例實(shí)施業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)，激勵(lì)基金管理機(jī)構(gòu)和社會(huì)投資人，業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)應(yīng)與考核評(píng)價(jià)結(jié)果掛鉤。

第四章 終止和退出

第十八條 政府投資基金一般應(yīng)當(dāng)在存續(xù)期滿后終止。確需延長(zhǎng)存續(xù)期限的，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)市政府批準(zhǔn)后，與其他出資方按章程約定的程序辦理。

第十九條 政府投資基金終止后，應(yīng)當(dāng)在出資人監(jiān)督下組織清算，將政府出資額按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度有關(guān)規(guī)定及時(shí)足額上繳國(guó)庫(kù)，歸屬政府的收益由業(yè)務(wù)主管部門(mén)作為非稅收入及時(shí)足額上繳財(cái)政。

第二十條 政府投資基金中的政府出資部分一般應(yīng)在投資基金存續(xù)期滿后退出，存續(xù)期未滿如達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，可通過(guò)股權(quán)回購(gòu)機(jī)制等方式適時(shí)退出。

第二十一條 在投資基金章程中應(yīng)約定，有下述情況之一的，政府出資可無(wú)需其他出資人同意，選擇提前退出：

(一）投資基金方案確認(rèn)后超過(guò)一年，未按規(guī)定程序和時(shí)間要求完成設(shè)立手續(xù)的；

(二）政府出資撥付投資基金賬戶一年以上，基金未開(kāi)展投資業(yè)務(wù)的；

(三）基金投資領(lǐng)域和方向不符合政策目標(biāo)的；

(四）基金未按章程約定投資的；

(五）其他不符合章程約定情形的。

第二十二條 政府出資從投資基金退出時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照章程約定的條件退出；章程中沒(méi)有約定的，應(yīng)聘請(qǐng)具備資質(zhì)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)出資權(quán)益進(jìn)行評(píng)估，作為確定投資基金退出價(jià)格的依據(jù)。退出工作由業(yè)務(wù)主管部門(mén)組織實(shí)施。

第五章 管理職責(zé)

第二十三條 業(yè)務(wù)主管部門(mén)根據(jù)國(guó)家、省、市政策規(guī)定，結(jié)合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要和行業(yè)規(guī)劃，提出具體行業(yè)領(lǐng)域設(shè)立政府投資基金的建議并按程序報(bào)批；牽頭制定基金組建方案，遴選確定投資基金管理機(jī)構(gòu)和托管銀行；負(fù)責(zé)研究確定政府投資基金的扶持方向，確定支持產(chǎn)業(yè)目錄或清單；協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)支持基金設(shè)立工作；監(jiān)管指導(dǎo)基金運(yùn)行；建立政府投資基金績(jī)效管理制度；配合財(cái)政部門(mén)做好政府投資基金監(jiān)督檢查和績(jī)效評(píng)價(jià)績(jī)效管理工作；每年至少一次向市政府報(bào)告所主管的政府投資基金運(yùn)行情況。

第二十四條 財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)制定政府投資基金管理制度，會(huì)同業(yè)務(wù)主管部門(mén)提出清理規(guī)范意見(jiàn)；配合業(yè)務(wù)主管部門(mén)研究審核設(shè)立政府投資基金、確定政府投資基金扶持方向、制定支持產(chǎn)業(yè)目錄或清單；組織業(yè)務(wù)主管部門(mén)和受托基金管理機(jī)構(gòu)做好政府投資基金監(jiān)督檢查，并根據(jù)實(shí)際情況組織績(jī)效自評(píng)復(fù)核、重點(diǎn)評(píng)價(jià)或第三方評(píng)價(jià)。

第二十五條 基金管理機(jī)構(gòu)根據(jù)授權(quán)，在受托權(quán)限內(nèi)負(fù)責(zé)基金的具體組建、制定基金章程、合作協(xié)議等；會(huì)同其他出資人，綜合考慮領(lǐng)域相關(guān)、業(yè)務(wù)專(zhuān)長(zhǎng)、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等因素，組建或委托市場(chǎng)化、專(zhuān)業(yè)化的基金管理公司管理基金，并簽訂有關(guān)協(xié)議；負(fù)責(zé)財(cái)政出資部分資金的保值增值，建立多重風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制；根據(jù)業(yè)務(wù)主管部門(mén)確定的產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)業(yè)方向等清單，提升基金投放的覆蓋面，監(jiān)督基金投向；定期向業(yè)務(wù)主管部門(mén)、財(cái)政部門(mén)報(bào)告基金投資運(yùn)作情況及其他重大事項(xiàng)，及時(shí)將分紅、退出等資金（含本金及收益）按規(guī)定上繳國(guó)庫(kù)；每年度4月30日前對(duì)上一年度基金管理情況作出自評(píng)報(bào)告向業(yè)務(wù)主管部門(mén)和財(cái)政部門(mén)報(bào)告。

第二十六條 基金管理公司負(fù)責(zé)政府投資基金的日常投資運(yùn)作，主要包括：按照業(yè)務(wù)主管部門(mén)確定的基金支持方向進(jìn)行投資；定期向業(yè)務(wù)主管部門(mén)、財(cái)政部門(mén)、基金管理機(jī)構(gòu)報(bào)告投資項(xiàng)目情況，接受政府有關(guān)部門(mén)以及基金管理機(jī)構(gòu)對(duì)其投資和運(yùn)作的監(jiān)督。

第二十七條 基金托管銀行依據(jù)托管協(xié)議負(fù)責(zé)賬戶管理、資金清算、資產(chǎn)保管等事務(wù)，對(duì)投資活動(dòng)實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)管。

第二十八條 社會(huì)出資人根據(jù)政府投資基金章程或合伙協(xié)議中約定的出資方案、項(xiàng)目投資進(jìn)度或?qū)嶋H用款需求，及時(shí)將資金撥付到投資基金。相關(guān)部門(mén)和基金管理公司應(yīng)保障社會(huì)出資人對(duì)基金投資、運(yùn)營(yíng)、管理的知情權(quán)、參與權(quán)、監(jiān)督權(quán)。

第六章 預(yù)算和資產(chǎn)管理

第二十九條 政府投資基金應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目投資進(jìn)度或?qū)嶋H用款需要約定分年度的出資方案，在投資基金章程中予以明確。

第三十條 政府投資基金應(yīng)由業(yè)務(wù)主管部門(mén)根據(jù)章程約定的出資方案按照財(cái)政預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，將當(dāng)年政府出資額編入年度部門(mén)預(yù)算。

第三十一條 政府投資基金應(yīng)當(dāng)于每季度結(jié)束后15日內(nèi)向業(yè)務(wù)主管部門(mén)報(bào)告基金運(yùn)行情況、資產(chǎn)負(fù)債情況、投資損益情況及其他可能影響投資者權(quán)益的其他重大情況，編制并向業(yè)務(wù)主管部門(mén)報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表和財(cái)政資金存放表、基金項(xiàng)目表等報(bào)表，同時(shí)抄送財(cái)政部門(mén)。

第三十二條 財(cái)政部門(mén)按照《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度》（財(cái)庫(kù)[2015]192號(hào)）和《政府投資基金暫行管理辦法》（財(cái)預(yù)[2015]210號(hào)）等文件規(guī)定，反映政府投資基金中政府出資部分形成的資產(chǎn)和權(quán)益。

第三十三條 本辦法實(shí)施前已經(jīng)設(shè)立的政府投資基金，政府投資基金管理機(jī)構(gòu)要按《政府投資基金暫行管理辦法》（財(cái)預(yù)[2015]210號(hào)）等國(guó)家和省文件規(guī)定，將政府累計(jì)投資形成的資產(chǎn)、權(quán)益和應(yīng)分享的投資收益及時(shí)向財(cái)政部門(mén)報(bào)告，財(cái)政部門(mén)按照《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度》規(guī)定，相應(yīng)增加政府資產(chǎn)和權(quán)益。

第七章 監(jiān)督檢查和績(jī)效評(píng)價(jià)

第三十四條 業(yè)務(wù)主管部門(mén)應(yīng)建立政府投資基金績(jī)效管理制度，組織基金管理機(jī)構(gòu)按規(guī)定對(duì)基金組建情況、政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、投資運(yùn)營(yíng)情況等開(kāi)展績(jī)效自評(píng)。財(cái)政部門(mén)根據(jù)實(shí)際情況開(kāi)展績(jī)效自評(píng)復(fù)核、組織重點(diǎn)評(píng)價(jià)或委托第三方實(shí)施評(píng)價(jià)。

第三十五條 績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為業(yè)務(wù)主管部門(mén)下一步改進(jìn)政府投資基金管理的重要依據(jù)，并對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行處理。

第三十六條 出資的業(yè)務(wù)主管部門(mén)和財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)與基金管理機(jī)構(gòu)、托管銀行、社會(huì)出資人簽訂明確的權(quán)利義務(wù)合約，合約應(yīng)明確：

(一）因基金管理機(jī)構(gòu)原因?qū)е禄鸾M建緩慢、資金募集和項(xiàng)目投資狀況不理想、未達(dá)到計(jì)劃預(yù)期的，業(yè)務(wù)主管部門(mén)應(yīng)督促基金管理機(jī)構(gòu)限期整改，經(jīng)3次以上督促仍未整改到位的,業(yè)務(wù)主管部門(mén)可采取延遲支付管理費(fèi)用、降低管理費(fèi)率、取消業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)、中止管理業(yè)務(wù)等措施。發(fā)現(xiàn)基金管理機(jī)構(gòu)存在違法違規(guī)行為的，取消其管理資格，三年內(nèi)不得承接政府投資基金管理業(yè)務(wù)。

(二）托管銀行未及時(shí)撥付資金、未按托管協(xié)議履行好相關(guān)職責(zé)的，各方投資人有權(quán)降低或取消托管費(fèi)，托管過(guò)程中發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為的，取消該項(xiàng)投資基金托管資格，并依法追究其法律責(zé)任。

(三）社會(huì)出資人未按政府投資基金章程約定出資或出資緩慢的；基金管理公司及其高級(jí)管理人員未按基金支持方向進(jìn)行投資、未定期報(bào)告投資情況、不配合監(jiān)督檢查的，采取通報(bào)批評(píng)方式予以懲罰。情況嚴(yán)重的，政府出資部分可選擇提前退出，將并有關(guān)情況通報(bào)社會(huì)信用信息共享交換平臺(tái)。

第三十七條 政府投資基金應(yīng)當(dāng)接受財(cái)政、審計(jì)部門(mén)對(duì)基金運(yùn)行情況的績(jī)效評(píng)價(jià)、審計(jì)監(jiān)督。

第三十八條 業(yè)務(wù)主管部門(mén)應(yīng)會(huì)同財(cái)政部門(mén)對(duì)政府投資基金運(yùn)作情況進(jìn)行年度檢查。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題按照公司合伙企業(yè)法、合同法、預(yù)算法等相關(guān)法律法規(guī)和《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規(guī)定予以處理。涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第三十九條 政府投資基金運(yùn)行中的臨時(shí)突發(fā)情況，受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向業(yè)務(wù)主管部門(mén)和財(cái)政部門(mén)報(bào)告，主要包括:

(一）違反國(guó)家、省、市政策規(guī)定及投資基金章程約定投資的；

(二）基金所投項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)重大突發(fā)事件；

(三）其他重大突發(fā)情況。

第四十條 基金有關(guān)情況應(yīng)在市政府網(wǎng)上辦事大廳及業(yè)務(wù)主管部門(mén)門(mén)戶網(wǎng)站向社會(huì)公開(kāi)，鼓勵(lì)各社會(huì)出資人積極關(guān)注，接受社會(huì)監(jiān)督。

第八章 附則

第四十一條 區(qū)財(cái)政部門(mén)可結(jié)合本辦法及實(shí)際情況，制定本地區(qū)具體實(shí)施意見(jiàn)。

第四十二條 本辦法出臺(tái)前已成立的由政府出資的相關(guān)投資基金，參照本辦法相關(guān)條款的要求，由業(yè)務(wù)主管部門(mén)會(huì)同市財(cái)政局規(guī)范管理。

第四十三條 本辦法自印發(fā)之日起實(shí)施，有效期5年。相關(guān)法律法規(guī)、政策依據(jù)變化或有效期屆滿時(shí)，根據(jù)實(shí)施情況依法評(píng)估修訂。